1. Die staatlichen Renten werden um 4,1 % steigen
Das bestätigte die Kanzlerin die dreifache Rentensperre bedeutet eine Erhöhung um 4,1 % ab April nächsten Jahres – eine Erhöhung der vollen neuen staatlichen Rente von 221,20 £ auf 230,25 £ pro Woche oder um 470,60 £ pro Jahr.
Die standardmäßige Mindestgarantie für alleinstehende Rentner wird von 218,15 £ pro Woche im Zeitraum 2024-25 auf 227,10 £ steigen. Das bedeutet, dass diejenigen, die weniger als 11.809 £ pro Jahr verdienen, dies auch tun werden Anspruch auf Rentengutschrift haben. Dies ist umso wichtiger, da die allgemeine Winterkraftstoffzulage abgeschafft wurde und nur noch Rentenempfängern gezahlt wird.
2. Die fiskalische Belastung wird bei den Einkommen enden, nicht aber bei den Erbschaften
Die Schwellenwerte für die Einkommensteuer wurden im April 2021 eingefroren, und die vorherige Regierung erklärte dies auch würde bis April 2028 gleich bleiben. Es gab Spekulationen darüber, dass die Kanzlerin die Frist um zwei Jahre verlängern würde, doch sie gab bekannt, dass sie sich dagegen entschieden habe. Ab April 2028 werden die Schwellenwerte entsprechend der Inflation angehoben.
Das Einfrieren der Steuerschwellen führt dazu fiskalische Belastung – Wenn Sie eine Gehaltserhöhung erhalten, fällt ein größerer Teil Ihres Zusatzverdienstes in die höchste Steuerstufe, die Sie zahlen, als dies der Fall wäre, wenn die Schwellenwerte entsprechend der Inflation angehoben worden wären. Sie haben immer noch mehr Geld in der Tasche, aber nicht so viel, wie Sie vielleicht erwartet hätten. Wenn Sie die Schwellenwerte aufheben, behalten Sie mehr von jedem Anstieg.
Der Hauptschwellenwert für die Erbschaftssteuer ist seit April 2009 bei 325.000 £ eingefroren, obwohl 2017 eine zusätzliche Spanne für den Steuersatz „Null“ für Wohnsitze hinzugefügt wurde. Reeves kündigte an, dass sie die bereits von der Vorgängerregierung angekündigten Schwellenwerte ab 2028 bis 2030 einfrieren werde. Aufstrebendes Parlament Die Preise bedeuten, dass infolgedessen wahrscheinlich mehr Grundstücke mit der IHT zu kämpfen haben, obwohl nur 6 % diese in diesem Jahr gezahlt haben, so dass dies ein Minderheitsproblem bleiben wird.
3. Auf Renten wird eine Erbschaftssteuer erhoben
Bestimmte Arten von Vermögenswerten sind von der Erbschaftssteuer befreit, d. h. sie können vererbt werden, ohne dass die Begünstigten auch nur einen Cent zahlen müssen. Die Kanzlerin schloss einige der Schlupflöcher, die normalerweise nur von Wohlhabenden genutzt werden.
Derzeit können Sie Ihren nicht ausgegebenen Pensionsfonds jedem hinterlassen, ohne dass dieser IHT zahlt. Ab April 2027 wird sich das ändern. Sie können das Geld weiterhin einem Ehe- oder Lebenspartner hinterlassen, ohne dass dieser die Steuer zahlt – es gibt keine Begrenzung, wie viel Sie ihm hinterlassen können – aber wenn Sie es jemand anderem hinterlassen, muss dieser möglicherweise zahlen. Die IHT beträgt 40 % auf alles über dem Schwellenwert von 325.000 £.
Auch landwirtschaftliche Flächen und Gewerbegrundstücke können derzeit ohne IHT-Rechnung hinterlassen werden. Das wird sich ab April 2026 ändern, allerdings wird es eine Möglichkeit geben, diese Vermögenswerte im Wert von bis zu 1 Mio. £ steuerfrei weiterzugeben.
4. Die Stempelsteuer auf Zweitwohnungen wird steigen
Menschen, die ein Zweithaus kaufen möchten, müssen mit einer zusätzlichen Stempelsteuer rechnen, was nach Angaben der Regierung Erstkäufern zugutekommt.
Ab dem 31. Oktober wird der Zuschlag für zusätzliche Wohnungen (HRAD) von 3 % auf 5 % erhöht – er wird von allen gezahlt, die bereits ein Eigenheim besitzen, und wird zusätzlich zum Hauptstempelsteuersatz erhoben. Für eine Immobilie, die 300.000 £ kostet, bedeutet das eine zusätzliche Steuer von 6.000 £.
Dies könnte zu einem Rückgang der Nachfrage von Zweitwohnungskäufern und Investoren führen – Reeves sagte, dass dies über einen Zeitraum von fünf Jahren zu weiteren 130.000 Immobilientransaktionen für Erstkäufer und Käufer eines Erstwohnsitzes führen würde.
5. Die Kapitalertragssteuer auf Aktien wird steigen
Die Steuer auf Aktiengewinne wurde mit sofortiger Wirkung erhöht. Für Anleger, deren Einkommen mit 40 % besteuert wird, wurde die Kapitalertragssteuer (CGT), die sie auf Aktien zahlen dürfen, von 20 % auf 24 % erhöht. Für Steuerzahler, die den Basissteuersatz (20 %) zahlen, ist der Steuersatz von 10 % auf 18 % gestiegen.
Damit entspricht er dem Satz, der auf Gewinne aus einer als Finanzinvestition gehaltenen Immobilie erhoben würde.
Sie können jedoch immer noch einen Gewinn von 3.000 £ pro Jahr erzielen, bevor Sie die Steuer zahlen, und die ISA-Investitionsgrenze wurde bis 2030 bei 20.000 £ pro Jahr belassen, sodass viele Kleinanleger keine Kapitalertragsteuer zahlen werden.
6. Der Mindestlohn steigt
Geringverdiener dürften im April eine Gehaltserhöhung erhalten, da „„Nationaler Mindestlohn“ wird um 6,7 % erhöht. Nach der Erhöhung müssen Arbeitgeber Arbeitnehmern ab 21 Jahren mindestens 12,21 £ pro Stunde zahlen. Dadurch wird das Mindestjahresgehalt für eine 35-Stunden-Woche von 20.820,80 £ auf 22.222,20 £ angehoben – eine Erhöhung um knapp über 1.400 £.
Arbeitnehmer im Alter von 18 bis 20 Jahren werden eine Gehaltserhöhung von 8,60 £ auf 10 £ pro Stunde erleben, was ihnen 2.500 £ mehr einbringt, wenn sie Vollzeit arbeiten. Auszubildende und unter 18-Jährige erhalten eine Erhöhung um 1,15 £ pro Stunde, also auf 7,55 £.
Auch der Mindeststundenlohn für einen Lehrling wird nächstes Jahr erhöht, wobei der Mindeststundenlohn eines 18-jährigen Lehrlings in einer Branche wie dem Baugewerbe um 18,0 % angehoben wird, was einer Gehaltserhöhung von 6,40 £ auf 7,55 £ pro Stunde entspricht.
Diese Zahlen verstehen sich alle vor Steuern, und das Einfrieren der persönlichen Freibeträge bedeutet, dass Arbeitnehmer mehr Einkommenssteuer zahlen müssen, als wenn ihre Freibeträge parallel zur Inflation gestiegen wären. Allerdings wird es ihnen dadurch trotzdem besser gehen.
Die Erhöhung des Mindestlohns wirkt sich neben dem Nettolohn auch auf die Rentenbeiträge aus, da diese an das Einkommen gekoppelt sind. Das Rentenunternehmen Aegon gibt an, dass ein Arbeitnehmer, der 12,21 £ pro Stunde verdient und automatisch in eine Betriebsrente aufgenommen wird, von einem jährlichen Gesamtrentenbeitrag von 1.278 £ pro Jahr profitiert, der sich aus seinen eigenen Rentenbeiträgen und denen seines Arbeitgebers zusammensetzt – 112 £ mehr als dieses Jahr.
7. Die Benzinsteuer wird nicht erhöht
Überraschenderweise kündigte Reeves an, dass das Einfrieren der Kraftstoffsteuer bestehen bleibe – andernfalls wären die Benzinpreise um 7 Pence pro Liter gestiegen, sagte sie. Für einen Ford Focus mit 55-Liter-Tank bedeutet das, dass die Tankkosten 3,85 £ niedriger sind als bei der Umstellung.
