So verwalten Sie als Einzelunternehmer die vierteljährlichen Steuern

Es gibt viele Vorteile, ein Solopreneur zu sein: Sie können Ihre eigenen Arbeitszeiten festlegen, Ihre eigenen Geschäftsprioritäten festlegen und sich von Leistungsbeurteilungen verabschieden. Aber eine einmalige Steuersaison? Das ist keiner von ihnen.

In vielen Fällen müssen Selbstständige ihre Steuerschuld nicht auf einmal am 15. April, sondern in vier Raten über das Jahr verteilt bezahlen. Bei diesen Zahlungen handelt es sich um die gefürchteten vierteljährlichen oder geschätzten Steuern

Vierteljährliche Steuern können verwirrend sein, müssen aber nicht beängstigend sein. Sobald Sie die Grundlagen kennen – und ein paar lästige Mythen entlarven – sind Sie in guter Verfassung.

Was sind vierteljährliche Steuern?

Das IRS verlangt von unabhängigen Arbeitnehmern, darunter Freiberufler, Auftragnehmer und Solopreneure, das ganze Jahr über Steuern auf ihr Einkommen zu zahlen und nicht auf einmal. Dies liegt daran, dass dieses Einkommen ohne Beteiligung eines Arbeitgebers nicht automatisch besteuert wird, wenn Sie es erhalten – und der IRS sein Geld haben möchte.
Das ganze Jahr über gibt es vier vierteljährliche Steuerfristen. Sie sind:

• 15. Januar

• 15. April

• 15. Juni

• 15. September

Fällt eine Frist auf ein Wochenende oder einen Feiertag, wird sie auf den nächsten Werktag verschoben.

Wer muss vierteljährlich Steuern zahlen?

Angenommen, Sie müssen vierteljährliche Zahlungen leisten, wenn Sie voraussichtlich für das gesamte Jahr 1.000 US-Dollar oder mehr an Steuern auf Ihr Nicht-W-2-Einkommen schulden. (Wenn Sie sich nicht sicher sind, stehen Ihnen zahlreiche Steuerschätzer zur Verfügung, die Ihnen eine Vorstellung geben, darunter auch einer Steuerrechner von Mashables erster Wahl für Steuersoftware freiberufliche FiletiererH&R-Block.)

Zu den Nicht-W-2-Einkommen zählen Einkünfte aus selbständiger Tätigkeit, die Art von Einkünften, die Sie als Einzelunternehmer erzielen. Nimm es der Finanzbehörden: „Wenn Sie selbstständig sind, müssen Sie in der Regel geschätzte Steuerzahlungen leisten.“

So schätzen und zahlen Sie vierteljährliche Steuern

Okay, Sie schulden also vierteljährlich Steuern. Wie berechnen Sie, wie viel Sie pro Quartal zahlen müssen? Diese Frage kann besonders für Einzelunternehmer mit saisonal unbeständigem Einkommen schwierig sein. Wenn Sie beispielsweise im Sommer doppelt so viel verdienen wie im Winter, woher wissen Sie dann, wie viel Sie zahlen müssen?

Laut Logan Allec, Wirtschaftsprüfer und Eigentümer der Steuererleichterungsgesellschaft Option zur SteuererleichterungEs gibt verschiedene Möglichkeiten, Ihre Zahlungen abzuschätzen. Die erste besteht darin, einfach einen Prozentsatz Ihres Quartalsverdienstes beiseite zu legen und diesen Betrag zu zahlen. (Dieser Prozentsatz kann Ihnen gehören effektiver Steuersatz vom letzten Jahr; andernfalls sind etwa 30 % eine feste Faustregel.) Wenn Sie am Ende zu viel zahlen, erhalten Sie diese Überzahlung schließlich als Steuerrückerstattung vom IRS zurück.

Die zweite Methode nutzt die sogenannte Safe-Harbor-Regel des letzten Jahres. Nach dieser Regel berechnet Ihnen der IRS keine Strafen wegen Unterzahlung, wenn Sie den gleichen Steuerbetrag wie im Vorjahr zahlen. Wenn Sie also Ihre Steuerschuld aus dem Vorjahr durch vier teilen und diesen Betrag dann vierteljährlich zahlen, haben Sie mit dem IRS trotzdem ein gutes Verhältnis.

Wenn Ihr Unternehmen jedoch seit letztem Jahr stark gewachsen ist, sollten Sie mit dieser Methode vorsichtig sein: „Wenn Sie in diesem Jahr viel mehr verdient haben als Sie, können Sie am Ende mehr Schulden haben, als Sie erwartet haben, als Sie Ihre diesjährige Steuererklärung einreichen.“ „Ich habe es letztes Jahr getan“, sagte Allec.

Schließlich können Sie mit ein wenig Mathematik eine Schätzung vornehmen. Addieren Sie jedes Quartal Ihr tatsächliches Einkommen, multiplizieren Sie es mit vier (dadurch wird es „annualisiert“) und berechnen Sie dann Ihre hypothetische jährliche Steuerschuld auf der Grundlage dieses Betrags. Teilen Sie diese Zahl durch vier und Sie erhalten Ihre geschätzte vierteljährliche Zahlung.

Sobald Sie Ihren Betrag ermittelt haben, können Sie über den die eigentliche Zahlung vornehmen IRS-Sofortzahlungsportal – oder, wenn Sie wirklich altmodisch sind, können Sie einen Scheck schicken.

Vierteljährliche Steuertipps

Steuertipp Nr. 1: Vergessen Sie nicht die staatlichen Steuern

Allec weist darauf hin, dass Sie in Staaten, die staatliche Einkommenssteuern erheben, möglicherweise auch geschätzte vierteljährliche staatliche Zahlungen leisten müssen. „Einige Steuerzahler ignorieren nicht nur die Anforderung vierteljährlicher staatlicher Steuerzahlungen (oder sind sich dessen überhaupt nicht bewusst), sondern gehen auch davon aus, dass die Zahlungen für die Bundesregierung genauso funktionieren wie für den Staat.“ Stellen Sie sicher, dass Sie die Regeln Ihres Staates kennen, um unerwartete Rechnungen zu vermeiden.

Steuertipp Nr. 2: Reduzieren Sie Ihre Steuerbelastung durch Abzüge

Wenn Sie selbstständig sind, können Sie förderfähige Betriebsausgaben (z. B. Home-Office-Ausgaben, Porto und geschäftsbezogene Fahrzeugkosten) abziehen, um Ihre Steuerschuld zu senken. Ein CPA kann Ihnen dabei helfen, herauszufinden, welche Abzüge Sie in Anspruch nehmen können. Steuervorbereitungsplattformen wie TurboTax können Ihnen auch bei betrieblichen Abzügen helfen, oft gegen eine zusätzliche Gebühr oder zu einem höheren Preis. Es gibt sogar Apps wie Depotbank Und FlyFin So behalten Sie das ganze Jahr über den Überblick über Ihre Geschäftsausgaben.

Steuertipp Nr. 3: Scheuen Sie sich nicht, einen Fachmann zu engagieren

Wenn Sie mit Ihren Steuern überfordert sind, Probleme bei der Führung Ihrer Bücher haben oder sich einfach nicht damit befassen möchten, haben Sie keine Angst, mit einem Wirtschaftsprüfer zusammenzuarbeiten, sagt Allec. Es ist eine Investition, aber für viele Einzelunternehmer lohnt es sich. Darüber hinaus kann Ihnen ein Buchhalter dabei helfen, die Rechnung aufgrund der Steuerbelastung zu minimieren.