Es sind weniger als drei Wochen bis zur Frist für die Abgabe der Einkommensteuererklärung für das Steuerjahr 2023/24, aber Millionen von Menschen haben sich immer noch nicht darauf eingelassen und ihre Steuererklärung abgegeben.
Diese Woche gab HM Revenue & Customs an, dass 5,4 Millionen Menschen noch keinen Antrag gestellt hätten.
Wenn Sie es aufgeschoben haben, hat Guardian Money die besten Tipps von einer Reihe von Experten zusammengestellt, die Ihnen hoffentlich dabei helfen werden, diese jährliche Aufgabe etwas weniger mühsam zu gestalten.
Gehen Sie nicht davon aus, dass es nicht auf Sie zutrifft, sagt Alice Haine, private Finanzanalystin bei der Investmentplattform Bestinvest.
Während die meisten Steuerzahler für 2023–2024 keine Steuererklärung abgeben müssen, da die Steuer automatisch von ihrem Lohn, ihrer Rente oder ihren Ersparnissen abgezogen wird, gibt es eine Reihe von Fällen, in denen dies erforderlich ist. „Wer die Steuer nicht automatisch abzieht oder darüber hinaus unversteuertes Einkommen erzielt, muss unbedingt eine Steuererklärung abgeben“, sagt sie.
„Da die meisten persönlichen Steuerschwellen bis 2028 eingefroren sind, könnten mehr Menschen, die über PAYE (Pay as you Earn) bezahlt werden, in diesem Jahr gezwungen sein, eine Steuererklärung einzureichen, weil ihr steuerpflichtiges Gesamteinkommen möglicherweise über 150.000 £ gestiegen ist – eine Gehaltsschwelle.“ wonach alle Arbeitnehmer eine Steuererklärung abgeben müssen.
„Andere Gründe für die Abgabe einer Steuererklärung sind, dass Sie selbstständig sind und mehr als 1.000 £ verdienen, oder wenn Sie andere unversteuerte Einkünfte aus Trinkgeldern und Provisionen, Ersparnissen, Investitionen und Dividenden sowie Miet- oder Auslandseinnahmen haben.“
Zögern Sie nicht, handeln Sie noch heute, sagt Jashoda Pindoria, Head of Self-Assessment Operations bei HMRC.
Sie sagt, dass diejenigen, die dies noch nicht getan haben, noch heute mit ihrer Rückkehr beginnen sollten: „Jetzt zu beginnen bedeutet, sich selbst den Druck zu nehmen und in der Lage zu sein, alle ihre Informationen zu sammeln und auf alle Hilfe und Anleitung zuzugreifen, die sie auf Gov.uk benötigen, um ihre Rückkehr sicherzustellen.“ Die Steuererklärung ist korrekt und wird fristgerecht eingereicht.
„Sobald sie ihre Steuererklärung eingereicht haben, fasst ein Steuerrechner zusammen, was sie für das Steuerjahr schulden (falls überhaupt), damit sie budgetieren und Vorkehrungen für die fristgerechte Zahlung treffen können.“
Probieren Sie die App von HMRC aus, sagt Caroline Miskin, leitende technische Managerin für digitale Besteuerung am Institute of Chartered Accountants in England und Wales.
„Verwenden Sie die App von HMRC, um die Informationen zu erhalten, die Sie zum Ausfüllen Ihrer Steuererklärung benötigen, von Ihrer Steuerreferenznummer für Selbständige bis hin zu Angaben zu Ihrem Erwerbseinkommen“, sagt sie. „Es geht wahrscheinlich viel schneller als das Durchsuchen von Unterlagen oder ein Anruf beim HMRC, und es verfügt außerdem über viele andere nützliche Funktionen, einschließlich Anleitungen zu Steuerfristen.“
Überlegen Sie, ob Sie Ihre Ersparnisse versteuern müssen, sagt Emma Sterland, Direktorin für Finanzplanung beim Vermögensverwaltungsunternehmen Evelyn Partners.
Sterland meint, dass viele Sparer sich wahrscheinlich noch immer mit dem Gedanken anfreunden, dass die Zinsen auf ihre Einlagen steuerpflichtig sein könnten.
„In einer Zeit mit Tiefstzinsen waren nur Sparer mit sehr großen Einlagen von der Pleite bedroht persönliche Sparzulagen von 1.000 £ für Grundsteuerzahler und 500 £ für Steuerzahler mit höherem Steuersatz“, sagt sie.
„Da die Sparquoten in den Jahren 2022 und 2023 steigen, werden nun mehr Menschen in der Lage sein, Spareinkommen per Selbstveranlagung anzugeben.“
Ein Steuerzahler mit höherem Steuersatz, der 0,25 % Zinsen verdient, könnte 200.000 £ auf einem Standardsparkonto angelegt haben und trotzdem nicht die Schwelle von 500 £ pro Jahr erreichen. Wenn ihr Konto jedoch 6 % einzahlt, müssten sie nur 8.330 £ angespart haben, bevor sie genug Zinsen verdienen, um ihren Sparfreibetrag zu nutzen.
Beeilen Sie sich nicht mit der Rentesagt Sarah Coles, Leiterin für persönliche Finanzen bei der Investmentplattform Hargreaves Lansdown.
Dies ist ein häufiger Fehlerbereich.
Wie die Rentensteuergutschrift funktioniert, hängt von der Art Ihres Systems ab. Ein Steuerzahler mit einem höheren Steuersatz und einem persönlichen Rentensystem muss die Steuererklärung in seiner Steuererklärung geltend machen, um die zusätzliche Entlastung zu erhalten. Grundsteuerzahler müssen nichts tun, um die Steuererleichterungen zu erhalten, die sie benötigen. Bei „Nettogehaltsregelungen“ – die von vielen traditionellen betrieblichen Altersvorsorgesystemen genutzt werden – werden Ihre Zahlungen von Ihrem Arbeitgeber vor der Berechnung der Einkommensteuer von Ihrem Gehalt abgezogen, sodass Sie den Betrag sofort zu Ihrem höchsten Steuersatz abziehen können.
„Ansonsten müssen Steuerzahler mit höheren Steuersätzen sicherstellen, dass sie höhere Steuererleichterungen in Anspruch nehmen, was nicht immer automatisch geschieht“, sagt Coles. „Zum Beispiel müssen Sie bei einer Privatrente oder einem Sipp (selbst angelegte Privatrente) den Bruttowert der Beiträge angeben. Hierbei handelt es sich nicht nur um die Gesamtsumme aller von Ihnen eingezahlten Gelder, sondern auch um die Steuererleichterung obendrauf. Wenn Sie beispielsweise 800 £ eingezahlt haben, beträgt der Bruttobetrag nach der zusätzlichen Steuererleichterung 1.000 £.“
Seien Sie sich bewusst, dass es welche gibt andere Regeln für Schottland.
Vergessen Sie nicht die Krypto-Gewinne, sagt Elsa Littlewood, Steuerpartnerin bei der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft BDO.
Sie sagt, dass mittlerweile 12 % der Erwachsenen im Vereinigten Königreich irgendeine Form von Krypto-Assets besitzen Die dänische FinanzaufsichtsbehördeViele Menschen müssen ihre erzielten Gewinne in der Steuererklärung angeben.
„Einfach ausgedrückt betrachtet die HMRC den Gewinn oder Verlust aus dem Kauf und Verkauf oder dem Tausch (d. h. der Verwendung zum Kauf oder Wechsel zu einer anderen Kryptowährung) von Tausch-Tokens als Gegenstand der Kapitalertragssteuer“, sagt sie. Mit anderen Worten: Krypto-Investitionen werden in Bezug auf die Kapitalertragsteuer (CGT) genauso behandelt wie traditionelle Investitionen wie Aktien.
Angesichts der Befürchtungen, dass sich viele Menschen ihrer Verpflichtungen möglicherweise nicht bewusst sind, hat die HMRC gesendet „Nudge“-Buchstaben an diejenigen, von denen es vermutet, dass sie auf ihre Kryptogewinne nicht die korrekte Steuer zahlen.
Littlewood sagt, es sei auch daran erinnert, dass alle Krypto-Verluste der HMRC gemeldet werden müssen, damit sie vorgetragen und zum Ausgleich zukünftiger Gewinne zur Verfügung stehen.
Fordern Sie Steuererleichterungen für Ihre Spenden an, sagt Tim Stovold, Leiter Steuern bei der Buchhaltung Moore Kingston Smith.
Für Steuerzahler mit höherem Steuersatz können zusätzliche Steuererleichterungen für alle wohltätigen Spenden im Rahmen der Schenkungsbeihilferegelung in Anspruch genommen werden.
„Für jede Spende von 100 £ kann ein 40-prozentiger Steuerzahler 25 £ zurückfordern, und ein 45-prozentiger Steuerzahler kann 31,25 £ zurückerhalten“, sagt Stovold. „Ein paar Spenden an Marathonlauffreunde oder örtliche Wohltätigkeitsorganisationen können sich schnell zu einem kleinen Glücksfall summieren oder zumindest dazu verwendet werden, die Zahlung zu reduzieren, die Sie am 31. Januar 2025 leisten müssen.“
Seien Sie vorsichtig, wenn Sie mehr als 50.000 £ verdienen und Sie oder Ihr Partner Kindergeld erhalten. sagt Fiona Fernie, Partnerin bei der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Blick Rothenberg.
Die 2013 eingeführte Hochverdiener-Kindergeldabgabe bedeutet, dass das Kindergeld für Besserverdiener gestaffelt über das Steuersystem zurückgezahlt wird.
Letztes Jahr hat die Regierung die Verdienstgrenze angehoben, wobei die Steuerstrafe von 50.000 £ auf 60.000 £ pro Jahr beginnt. Diese Änderung tritt jedoch erst ab 2024/25 in Kraft – sie hat keine Auswirkungen auf die in diesem Monat fällige Steuererklärung.
„Wenn eine Person oder ihr Partner im Zeitraum 2023-24 Kindergeld erhielt und einer von ihnen ein bereinigtes Nettoeinkommen (Ihr gesamtes steuerpflichtiges Einkommen abzüglich Dinge wie Rentenbeiträge) von mehr als 50.000 £ hatte, muss der Besserverdiener das zurückzahlen „Kindergeld über die Steuererklärung beantragen“, sagt Fernie.
„Kindergeld sollte in die Steuererklärung des Besserverdieners aufgenommen werden, unabhängig davon, wer die Zahlungen tatsächlich erhält, Steuerzahler sollten jedoch nicht vergessen, Angaben zu etwaigen Rentenbeiträgen aus Nettoentgelten und Schenkungszuschüssen anzugeben, da diese sich auf das bereinigte Nettoeinkommen auswirken und könnten.“ die Unterhaltssteuer senken.“
Verwenden Steuerrechner für Kindergeld auf Gov.uk, um eine Schätzung Ihres bereinigten Nettoeinkommens zu erhalten.
Für die Steuererklärung 2023-24 ist es vielleicht zu spät, aber es gibt Möglichkeiten, die Steuerstrafe zu reduzieren und vielleicht ganz zu vermeiden. Das Wichtigste ist, dass Sie mehr in Ihre Rente einzahlen (sofern Sie es sich leisten können). Beiträge zu einer betrieblichen oder privaten Altersvorsorge verringern Ihr bereinigtes Nettoeinkommen.
Vergessen Sie nicht, etwaige ausländische Einkünfte und Ihren Aufenthaltsstatus anzugeben, sagt Aatif Malik von der in Birmingham ansässigen Steuerberatungsgesellschaft Steuer Buchhalter.
„Steuern können etwas schwieriger sein, wenn man nicht hauptberuflich im Vereinigten Königreich ansässig ist“, sagt er. „Vielleicht leben Sie im Ausland, sind entsandt, kehren nach Großbritannien zurück oder sind Vermieter. Ihr Aufenthaltsstatus, die Zeit, die Sie in einem Land verbringen, bestimmt Ihre Steuerpflichten.“
„Es ist wirklich wichtig, daran zu denken, alle ausländischen Einkünfte in Ihrer Steuererklärung anzugeben und Ihren Aufenthaltsstatus mit der HMRC zu klären. Auf diese Weise behalten Sie den Überblick über Ihre Steuerschulden im Vereinigten Königreich sowie über etwaige Verbindlichkeiten im Ausland.“
Stellen Sie sicher, dass Sie Ihre Steuererklärung tatsächlich eingereicht haben. sagt Helen Thornley, technische Mitarbeiterin bei der Association of Taxation Technicians.
„Wenn Sie Ihre Steuererklärung online über das Anmeldesystem der HMRC selbst einreichen, stellen Sie sicher, dass Sie Ihre Steuererklärung nicht nur ausgefüllt, sondern auch eingereicht haben.
„Jedes Jahr kommen einige am Ende ihrer Steuererklärung an und denken, sie hätten sie ausgefüllt, obwohl sie es nicht getan haben. Im Rahmen des endgültigen Einreichungsprozesses ist es notwendig, Ihre Anmeldedaten erneut einzugeben. Stellen Sie daher sicher, dass Sie das Online-Einreichungssystem der HMRC so lange durchlaufen, bis Ihnen Ihre Einreichungsreferenz angezeigt wird und im Abschlussfeld oben auf dem Bildschirm „100 %“ angezeigt wird. .“
Vergessen Sie nicht, Steuern zu zahlen du schuldest sagt Charlene Young, Renten- und Sparexpertin bei der Investmentplattform AJ Bell.
„Stellen Sie sicher, dass Sie Ihre Schulden bis zum 31. Januar um Mitternacht bezahlt haben“, sagt sie. „Wenn Sie dies nicht tun, fallen ab dem 1. Februar täglich Zinsen an. Der von der HMRC berechnete jährliche Zinssatz beträgt satte 7,25 %.“
Young fügt hinzu: „Wenn Sie Schwierigkeiten mit der Bezahlung haben, können Sie vielleicht eine vereinbaren Zahlungsplan Online bei HMRC, solange Sie 30.000 £ oder weniger schulden. Sie können auch eine Kürzung Ihrer Ratenzahlungen für das nächste Jahr beantragen, wenn Sie davon ausgehen, dass Ihr Einkommen deutlich niedriger ausfallen wird als zuvor.“
